- ה- AI של קונימבו עוזר לך למכור יותר בפחות מאמץ!
- איך AI של קונימבו עוזר לך למכור יותר בפחות מאמץ?
- Agent Ai - Sera - סוכנת מומחית - כותבת עבורך תוכן איכותי שיביא לך יותר לקוחות – בלי שתצטרך לבזבז זמן
- כלי AI להגדלת ההכנסות בחנות האונליין שלך – קונימבו מובילה את המהפכה הדיגיטלית
- איך תבטיחו שהאיימילים שאתם שולחים יגיעו ללקוחות - הנחיות חדשות
האם חנות וירטואלית צריכה לשלם מס הכנסה?
חנות וירטואלית ומס הכנסה: מה אומר החוק
המסחר האלקטרוני כבש בסערה מדינות רבות בעולם, בהן גם ישראל ושינה את הדרך שבה היינו רגילים לצרוך מוצרים ושירותים, בכל התחומים. בין אם מדובר על בגדים, ספרים, מוצרי אלקטרוניקה צעצועים לילדים ועוד – ניתן לרכוש אותם בקלות, במהירות ובנוחות באינטרנט דרך חנות וירטואלית.
לאור הפוטנציאל הכלכלי האדיר שיש בתחום המסחר באינטרנט, הוא מושך אליו עסקים קיימים וסוחרים רבים, שרוצים להשתלב בו ולהגדיל את הכנסותיהם. עולם המסחר המקוון שבו כל אדם יכול למכור ולקנות מוצרים ושירותים ממקומות שונים בעולם, גם מעלה שאלות חשובות בענייני מיסוי. לכן, אם אתם כבר עוסקים בתחום או מתעניינים בפתיחה של חנות וירטואלית – הנה כמה דברים שכדאי שתדעו.
חוקי מס הכנסה בחנות וירטואלית
במדינת ישראל נהוגה שיטת מיסוי פרסונאלית. המשמעות היא שכל מי שהוא תושב ישראל חייב לשלם מס על “הכנסה חייבת”, בין אם היא נתקבלה בישראל או מחוצה לה. כלומר, גם אם מכרתם מוצרים שונים בחו"ל לתושבי חוץ – את המיסים על ההכנסות שהרווחתם תצטרכו לשלם פה בישראל.
לפי חוקי המס, חלה חובה על כל תושבי ישראל לדווח לרשויות ולשלם מיסים עבור כל הכנסה שיש להם בארץ ו/או מחו"ל. כלומר, אם יש לכם עסק של חנות וירטואלית ואתם מוכרים מוצרים לתושבי ישראל ולתושבי מדינות זרות, עליכם לשלם מס הכנסה כחוק.
שימו לב, החובה לשלם מס לא תלויה בגובה ההכנסות, אם מדובר בעסקה שנעשתה באופן חד פעמי או באמצעי התשלום שנתקבלו. זו עדיין נחשבת הכנסה חייבת במס. בנוסף, אתם צריכים בדומה לכל עסק אחר, להקפיד על ניהול ספרים תקין, לשלם מע"מ כנדרש על פי חוק ולדווח באופן סדיר על הכנסותיכם.
איך זה עובד?
כל מי שמעוניין להקים ולנהל חנויות וירטואליות צריך קודם כל לגשת למס הכנסה ולפתוח תיק עוסק. מבחינת ההגדרה במס הכנסה המעמד הוא של עסק עצמאי. לכן, מצד אחד תהיו זכאים לקבל את כל הזכויות של עצמאיים אבל תצטרכו גם לשאת בחובות המוטלות עליהם מכוח החוק.
משום שזה יכול להיות מעט מבלבל, כדאי להבהיר שיש בחוק כמה סוגים של עוסקים. עוסק פטור (המכונה גם עוסק זעיר) שזה עסק קטן יחסית, שמחזור ההכנסות שלו מוגבל בסכום שנתי מסוים המצוין בחוק.
עוסק פטור לא מחויב לגבות מע"מ מהלקוחות. עוסק מורשה הוא למעשה כל עסק “רגיל” שאין לו הגבלה על מחזור העסקאות השנתי. מי שהוא בעל עסק מורשה, גובה מע"מ ומדווח מדי חודשיים למע"מ על גובה ההכנסות וההוצאות שלו. חברה בע״מ זה עסק שמתנהל בתור ישות משפטית נפרדת והיא חייבת לבצע ניהול חשבונות ספרים באופן שוטף ומסודר.
אל תשכחו לנכות הוצאות
לאחר שהבנו שהפעלת עסק של חנות וירטואלית זו פעילות שחייבת בדיווח לרשויות ותשלום מס הכנסה, עולה השאלה על מה בפועל משלמים מס. אז ככה: מס הכנסה משלמים על הרווחים שעשיתם או לפי הגדרת החוק – על “הכנסה חייבת”. כלומר, לוקחים את כל ההכנסות שנתקבלו בעסק, מנכים מהם את ההוצאות המוכרות ומשלמים את המס על ההפרש – שזה סך הרווח שהפקתם.
לכן, חשוב שתדעו איזה הוצאות אתם רשאים על פי חוק לנכות משום שזה יכול להפחית את סכומי המס שתצטרכו לשלם ומשפיע ישירות על הרווחים הכספיים של העסק. כשמדובר על חנות וירטואלית, יש כל מיני הוצאות מוכרות שקשורות לתפעול השוטף של העסק ולייצור ההכנסות. למשל, רכישה של ציוד מחשוב, תוכנות מחשב ייעודיות בנושאים שונים, הוצאות של נסיעות, עלויות רכישת המוצרים ומשלוח של הסחורות.
דמי המנוי החודשיים ועמלות המכירה שגובות מכם זירות המסחר הגדולות כגון אמזון ואיביי עבור הפעלת החנות אצלן. עמלות בגין חיוב המכירות באמצעי תשלום כמו Paypal. בנוסף, אם אתם מפעילים את העסק מהבית קיימת אפשרות לנכות הוצאות ספציפיות ששימשו אתכם במהלך העבודה השוטפת לצורך הפקת הרווחים.
ועוד טיפ קטן וחשוב לסיום – מיסים זה תחום מורכב ומסורבל ולכן תמיד טוב לקבל ייעוץ של בעל מקצוע מומחה. זאת, כדי שיבחן לעומק את הסוגיות השונות שעולות בהיבטי המיסוי של מסחר אלקטרוני. כך תוכלו להיות בטוחים ושקטים שאתם מנהלים את העסק שלכם בצורה מקצועית ונכונה, לפי חוקי המס בישראל.
